In un panorama economico sempre più complesso e imprevedibile, caratterizzato da conflitti geopolitici, interruzioni delle catene di approvvigionamento e crisi di finanziamento, le aziende di ogni dimensione, dalle startup alle scale-up e alle PMI, si trovano ad affrontare sfide significative. Per navigare in questo ambiente turbolento, ottenere rapidamente flussi di cassa positivi e attrarre talenti cruciali, l'adozione di soluzioni tecnologiche nel settore finanziario si rivela un fattore determinante. Questo articolo, che trae spunto dalle intuizioni di esperti come Veronika von Heise-Rotenburg, CFO e Managing Director di Everphone, e Christian König, VP Financial Technology di Cazoo, esplora come la finanza digitale possa fungere da chiave del successo, trasformando la funzione finanziaria in un motore di valore.

L'automazione e l'impiego mirato di strumenti, sia sviluppati internamente che acquisiti, consentono una gestione strategica efficace e posizionano la finanza come un vero e proprio generatore di valore aggiunto. Elementi fondamentali per il successo includono la chiara definizione delle responsabilità e la promozione di una cultura aziendale agile.

Le startup in tempi di crisi: sfide e opportunità

Le già notevoli sfide che le startup devono affrontare si sono ulteriormente aggravate a causa di crisi globali come i conflitti in Ucraina e Israele, l'inflazione persistente, i problemi di catena di approvvigionamento post-pandemici e la crisi dei finanziamenti. Dopo il minimo storico del 2020, gli investitori di venture capital stanno razionando il capitale proprio, proponendo valutazioni inferiori e somme di investimento ridotte. I modelli basati esclusivamente sulla crescita perdono attrattiva, mentre sono preferiti i modelli di business che mirano a una rapida generazione di profitti e flussi di cassa positivi.

A complicare ulteriormente il quadro, il mercato del lavoro è diventato un ostacolo significativo. Le startup competono con aziende consolidate per attrarre talenti, soprattutto nel settore finanziario, dove prevale una certa avversione al rischio. Nonostante benefit moderni e round di finanziamento sempre più consistenti, molti candidati preferiscono la stabilità offerta dalle grandi corporazioni o dagli studi professionali. Anche le metodologie di lavoro tipiche delle startup – come la mancanza di strutture definite o la cultura "always on" – sono spesso poco comprese e apprezzate da professionisti esperti.

Per queste ragioni, sarà di importanza centrale per i fondatori strutturare team efficienti sin dalle prime fasi e preparare l'azienda per una crescita esponenziale. Non appena la crescita si avvia, è imperativo stabilire processi standard e automatizzarli in modo efficiente per facilitare la gestione delle capacità e delle deviazioni. L'automazione nel settore finanziario può dare un contributo significativo a questo processo.

Molte PMI consolidate affrontano gli stessi problemi

Le sfide descritte in precedenza non sono esclusive delle startup, ma riguardano anche molte imprese di medie dimensioni consolidate. Spesso, anche in queste aziende si riscontrano ancora numerose attività manuali e interfacce frammentate. Pertanto, le raccomandazioni che seguono sono di grande valore anche per molte PMI.

Finanza digitale: un contributo all'efficienza

Processi di back-office efficienti creano lo spazio necessario per le decisioni strategiche. La finanza digitale, ovvero l'applicazione mirata di soluzioni tecnologiche nell'ambito finanziario, contribuisce in modo decisivo a questo obiettivo. Essa garantisce processi automatizzati che operano con elevata affidabilità, minimo sforzo e scarsa necessità di attenzione da parte del management. Questo supporta le startup nelle fasi iniziali e permette ai CFO, nelle fasi successive, di concentrarsi su obiettivi strategici (si veda Figura 1, immagine fornita da Everphone, che illustra come la finanza digitale promuova velocità e affidabilità dei processi finanziari).

Nel settore finanziario, l'impatto della finanza digitale non si limita solo ai dipartimenti tradizionali come la contabilità e il controllo di gestione. Anche i sotto-dipartimenti come l'analytics, la finanza aziendale, i dipartimenti legali e di compliance, nonché gli acquisti, possono trarre beneficio dall'uso di soluzioni digitali. Queste aree dovrebbero essere integrate in un approccio olistico alla digitalizzazione.

Build or Buy: la soluzione giusta per la finanza digitale

Una volta presa la decisione di utilizzare degli strumenti, si pone un'altra domanda cruciale: sviluppare internamente o acquistare soluzioni già pronte? L'esito di questa valutazione dipende dall'importanza strategica dello strumento in questione. Le soluzioni generiche dovrebbero, di norma, essere acquistate, in quanto sono più convenienti e più rapide da implementare. Esempi tipici includono strumenti per la gestione delle buste paga o per la fatturazione. Tra i vantaggi di una "soluzione d'acquisto" si annoverano:

  • un'ampia selezione di strumenti collaudati sul mercato;
  • spesso API standardizzate per una facile integrazione, hosting cloud conforme alle normative sulla protezione dei dati e aggiornamenti regolari (sia tecnologici che di contenuto);
  • modelli "pay-as-you-use" che adattano i costi in modo flessibile all'attività aziendale.

Lo sviluppo interno dovrebbe essere scelto solo quando la funzionalità è rilevante per il modello di business (come ad esempio il rifinanziamento e gli strumenti correlati nei modelli di business ad alta intensità di asset). Indipendentemente dalla decisione presa, è fondamentale definire chiaramente le responsabilità per l'implementazione e l'operatività, ad esempio attraverso l'istituzione di un ruolo di Finance-Technology-Lead.

Ancoraggio organizzativo della finanza digitale

Un'implementazione di successo dei progetti digitali richiede responsabilità chiare. Un dirigente esperto nel team finanziario, idealmente con un background tecnologico, può fungere da interfaccia tra la finanza e l'ingegneria. Questa persona traduce i requisiti dei dipartimenti, modera le discussioni e assicura che le modifiche ai processi esistenti vengano esaminate tempestivamente. La Figura 2 (immagine fornita dalla redazione online di Haufe) descrive le diverse mansioni associate a questa posizione, illustrando l'introduzione di una posizione di Finance-Technology come soluzione.

Il Finance-Technology-Lead dovrebbe avere accesso diretto alle risorse di ingegneria e dati, ma dovrebbe essere collocato all'interno dell'organizzazione finanziaria. Questa posizione segnala, sia internamente che esternamente, che la finanza digitale è una priorità strategica per l'azienda.

Agilità e cultura aziendale

La finanza digitale richiede una cultura aziendale agile che promuova l'autonomia e la fiducia. I leader dovrebbero concentrarsi sulla gestione strategica attraverso gli indicatori chiave di performance (KPI) ed evitare il micromanagement. I sistemi informativi basati sui KPI creano la trasparenza necessaria per reagire rapidamente alle deviazioni.

I team finanziari di successo si distinguono per determinate caratteristiche, tra cui:

  • Forte capacità di analisi e pensiero strutturato.
  • Ricerca costante di miglioramento dei processi e dei risultati.
  • Mentalità collaborativa e affidabilità.

La meta-comunicazione all'interno del team può aiutare a esporre apertamente le preferenze di lavoro personali e a migliorare la collaborazione. Soprattutto in situazioni di crisi, un modo di lavorare basato sulla fiducia ripaga ampiamente.

La finanza come partner strategico e motore di valore

Con questi elementi – unitamente alla digitalizzazione e all'automazione dei pacchetti di attività – si riesce a posizionare la finanza come partner strategico, trasformandola da un costo a un motore di valore. I progetti di digitalizzazione di successo aumentano l'efficienza, migliorano le capacità di gestione e rafforzano la sostenibilità futura dell'azienda.

In questo senso, la digitalizzazione del settore finanziario offre vantaggi decisivi a lungo termine. Anche se il percorso può essere impegnativo, la finanza digitale può fare la differenza tra il successo e il fallimento di una startup, di una scale-up o di una PMI nel contesto economico attuale.